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第三章.基金托管人 第三十二條,基金托管人由依法設(shè)立的商業(yè)銀行或者其他金融機構(gòu)擔任 商業(yè)銀行擔任基金托管人的。由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)會同國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)核準,其他金融機構(gòu)擔任基金托管人的、由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準.第三十三條 擔任基金托管人。應(yīng)當具備下列條件、一,凈資產(chǎn)和風險控制指標符合有關(guān)規(guī)定,二 設(shè)有專門的基金托管部門、三,取得基金從業(yè)資格的專職人員達到法定人數(shù) 四,有安全保管基金財產(chǎn)的條件,五,有安全高效的清算 交割系統(tǒng),六。有符合要求的營業(yè)場所.安全防范設(shè)施和與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。七 有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風險控制制度,八,法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu).國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他條件 第三十四條.本法第十五條.第十八條。第十九條的規(guī)定,適用于基金托管人的專門基金托管部門的高級管理人員和其他從業(yè)人員、本法第十六條的規(guī)定,適用于基金托管人的專門基金托管部門的高級管理人員。第三十五條,基金托管人與基金管理人不得為同一機構(gòu)。不得相互出資或者持有股份。第三十六條,基金托管人應(yīng)當履行下列職責。一、安全保管基金財產(chǎn),二,按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶,三 對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶、確?;鹭敭a(chǎn)的完整與獨立,四,保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄,賬冊,報表和其他相關(guān)資料,五 按照基金合同的約定,根據(jù)基金管理人的投資指令、及時辦理清算、交割事宜、六,辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項,七.對基金財務(wù)會計報告 中期和年度基金報告出具意見。八。復(fù)核,審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購.贖回價格 九、按照規(guī)定召集基金份額持有人大會,十 按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作.十一 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他職責,第三十七條?;鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律,行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定?;蛘哌`反基金合同約定的,應(yīng)當拒絕執(zhí)行.立即通知基金管理人。并及時向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)報告.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律,行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定,或者違反基金合同約定的.應(yīng)當立即通知基金管理人。并及時向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)報告,第三十八條。本法第二十一條。第二十三條的規(guī)定,適用于基金托管人 第三十九條 基金托管人不再具備本法規(guī)定的條件?;蛘呶茨芮诿惚M責.在履行本法規(guī)定的職責時存在重大失誤的、國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)。國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當責令其改正.逾期未改正.或者其行為嚴重影響所托管基金的穩(wěn)健運行 損害基金份額持有人利益的.國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu),國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以區(qū)別情形,對其采取下列措施.一。限制業(yè)務(wù)活動、責令暫停辦理新的基金托管業(yè)務(wù),二、責令更換負有責任的專門基金托管部門的高級管理人員,基金托管人整改后。應(yīng)當向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu),國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)提交報告.經(jīng)驗收 符合有關(guān)要求的。應(yīng)當自驗收完畢之日起三日內(nèi)解除對其采取的有關(guān)措施。第四十條.國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu) 國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對有下列情形之一的基金托管人.可以取消其基金托管資格。一。連續(xù)三年沒有開展基金托管業(yè)務(wù)的,二、違反本法規(guī)定、情節(jié)嚴重的,三,法律 行政法規(guī)規(guī)定的其他情形,第四十一條、有下列情形之一的,基金托管人職責終止。一、被依法取消基金托管資格、二、被基金份額持有人大會解任。三 依法解散.被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)、四 基金合同約定的其他情形。第四十二條.基金托管人職責終止的,基金份額持有人大會應(yīng)當在六個月內(nèi)選任新基金托管人,新基金托管人產(chǎn)生前,由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)指定臨時基金托管人 基金托管人職責終止的,應(yīng)當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料 及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù) 新基金托管人或者臨時基金托管人應(yīng)當及時接收、第四十三條 基金托管人職責終止的 應(yīng)當按照規(guī)定聘請會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進行審計 并將審計結(jié)果予以公告.同時報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)備案。
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